Veel families denken na over één pijler tegelijk. De notaris stelt een testament op, de fiscalist kijkt naar box 3, de bank adviseert over schenken. Elk stuk klopt — maar ze zijn nooit ontworpen om samen te werken.
MyFamilyOffice bouwt de vijf pijlers in één geïntegreerde structuur: Holding BV · Familie BV · STAK. Jaar op jaar loopt deze door — de vrijstelling wordt benut, de schenking uitgevoerd, de rapportage blijft actueel. U tekent alleen bij grote beslissingen.
Box 3 vermogensbelasting verdwijnt
Wie in 2026 €500.000 in box 3 heeft, betaalt ruim €10.500 per jaar aan vermogensbelasting — op basis van een fictief rendement van 6,04%, ongeacht wat uw spaargeld of beleggingen werkelijk opleveren. Vanaf 2028 komt daar het stelsel op werkelijk rendement bij, maar de forfaitaire heffing blijft tot die tijd vol doortikken.
De enige manier om box 3 structureel te ontlopen is vermogen binnen een BV plaatsen. Daar valt het onder de vennootschapsbelasting op werkelijk rendement — geen fictie meer.
Zo zet MyFamilyOffice dit om
Uw privévermogen gaat naar de Familie BV binnen uw structuur. Box 3 verdwijnt. In veel gevallen levert dat €8.000 – €30.000 per jaar op, afhankelijk van de omvang van uw vermogen. De structuur die wij hanteren is bij de Belastingdienst afgestemd via een Vaststellingsovereenkomst bij onze oprichter.
Erfbelasting daalt via jaarlijks schenken
Erfbelasting is geen incident — het is een voorspelbaar verlies van 10 tot 20% van alles wat u nalaat aan uw kinderen boven de vrijstelling. Bij een nalatenschap van €1 miljoen kan dat zonder voorbereiding ruim €150.000 aan belasting kosten.
Jaarlijks schenken is het enige instrument dat erfbelasting proactief verlaagt: elke euro die u binnen de vrijstelling overdraagt, zit niet meer in uw nalatenschap en wordt dus ook niet belast bij overlijden.
Zo zet MyFamilyOffice dit om
Elk jaar voeren wij binnen de vrijstelling van €6.908 per kind een schenking uit, volgens de overkoepelende schenkingsakte die u éénmaal bij uw notaris tekent. Over 20 jaar beweegt er zo — voor een gezin met twee kinderen — ruim €275.000 belastingvrij richting de volgende generatie, zonder dat u elk jaar opnieuw naar de notaris hoeft.
Vermogensoverdracht — elk jaar belastingvrij
De Nederlandse fiscus geeft u elk jaar een venster om vermogen belastingvrij aan uw kinderen over te dragen: €6.908 per kind. Dat klinkt bescheiden, maar over 20 jaar — bij twee kinderen, met samengesteld rendement — loopt dat op tot enkele tonnen. Daar bovenop mag u eenmalig €33.129 per kind extra schenken.
De meeste families laten deze vrijstellingen onbenut, simpelweg omdat het jaarlijks regelen ervan administratief vervelend is. Elke gemiste vrijstelling is belastingverlies dat later bij overlijden alsnog via de erfbelasting terugkomt.
Zo zet MyFamilyOffice dit om
U tekent bij uw notaris één overkoepelende schenkingsakte die alle jaarlijkse tranches dekt. Daarna stuurt MyFamilyOffice de jaarlijkse uitvoering aan: de schenking binnen vrijstelling, de aangifte, de administratieve verwerking in uw structuur. U ontvangt jaarlijks een bevestiging met wat is overgedragen en welke vrijstellingsruimte nog openstaat — geen losse formulieren, geen herhaalde notarisbezoeken.
Vruchtgebruik via certificaten
Hoe draagt u rendement over aan uw kinderen en houdt u zelf de regie? Via een STAK (Stichting Administratiekantoor). De STAK houdt de aandelen van uw Familie BV, u zit in het STAK-bestuur, en uw kinderen zijn certificaathouder — zij hebben daarmee recht op het economisch rendement van het vermogen in de Familie BV, zonder zeggenschap over beleggen, verkopen of uitkeren.
Dat betekent: de groei van uw vermogen komt via de certificaten bij uw kinderen terecht, zonder dat zij kunnen meebeslissen. Pas wanneer u het moment rijp acht — door bestuurswissel of certificaatconversie — krijgen zij ook de zeggenschap.
Zo zet MyFamilyOffice dit om
De STAK wordt bij oprichting van uw structuur meegebouwd door de notaris (indicatief ±€2.500 eenmalig). De certificaten op de Familie BV gaan direct bij setup naar uw kinderen. Het rendement dat uw beleggingen in de Familie BV maken, stroomt van dat moment af via die certificaten naar hen toe — terwijl u via het STAK-bestuur alle beslissingen blijft nemen. Bestuurswissel bij overlijden of een door u gekozen moment leggen we vast in een protocol dat aansluit op uw wensen.
Familiebank — uw gezin als eigen bank
De vijfde pijler is wat MyFamilyOffice onderscheidt van een traditionele vermogensstructuur: uw familie heeft een eigen bank — verdeeld over twee generaties.
De Holding BV fungeert als bank voor de ouders. U kunt uzelf een lening verstrekken, dividend uitkeren op het moment dat u dat wilt, of kapitaal afstempelen wanneer het u uitkomt. De rente die u anders aan een externe bank zou betalen, blijft binnen uw eigen structuur.
De Familie BV vervult dezelfde rol voor uw kinderen. Zij kunnen er sparen tegen een zakelijke rente en er lenen voor een eerste huis, studie of bedrijfsstart. De rente die zij anders aan ING of Rabobank zouden betalen, stroomt terug in de Familie BV — en groeit daar verder aan ten behoeve van de volgende generatie.
Geen externe bank meer nodig voor familie-interne geldstromen. Beide kanten versterken het familiekapitaal in plaats van het weg te laten lekken.
Zo zet MyFamilyOffice dit om
Bij oprichting leggen we een familiestatuut vast: wie mag lenen, onder welke voorwaarden, wat is een marktconforme zakelijke rente, en hoe worden aflossingen geadministreerd. Wij beheren de periodieke rapportage, de rente-administratie en de juridische vastlegging — u beslist wanneer een nieuwe lening of inleg plaatsvindt.
Hoe de vijf pijlers samenwerken
Elke pijler versterkt de andere. Dat is geen mooie frase — het is de reden waarom families die alle vijf pijlers combineren structureel tientallen tot honderdduizenden euro's per decennium efficiënter overdragen dan families die ze los optuigen.
| Combinatie | Gezamenlijk effect |
|---|---|
| Box 3 + Familie BV | Vermogen verlaat box 3 — structurele jaarlijkse besparing op vermogensbelasting, terwijl de Familie BV tegelijk het platform wordt voor de familiebank en de schenkingscarrousel. |
| Schenken + STAK | De certificaten gaan bij setup al naar uw kinderen; de jaarlijkse vrijstelling wordt ingezet voor een schenking via een overkoepelende akte die verplicht in de Familie BV landt. Twee sporen, één continue overdracht — u houdt de regie. |
| Vruchtgebruik + Erfbelasting | Doordat de certificaten al bij setup naar uw kinderen gaan, valt de groei van uw vermogen daarna niet meer in uw nalatenschap. Over 20 jaar kan dat — afhankelijk van uw vermogen — een halve ton tot meerdere tonnen erfbelasting schelen. |
| Familiebank + Vermogensoverdracht | Rente die uw kind op een familielening betaalt, stroomt terug in de Familie BV en groeit daar verder aan. Via de certificaten komt die groei bij de volgende generatie terecht. Het kapitaal blijft circuleren binnen de familie. |
| Alle vijf gecombineerd | Eén structuur die jaar op jaar doorloopt: box 3 weg, jaarlijkse vrijstelling benut, rendement via certificaten richting volgende generatie, rente administratief verwerkt, rapportage actueel. MyFamilyOffice beheert het geheel op de achtergrond. |
Zien wat dit voor uw familie betekent?
In tien minuten berekent u wat deze vijf pijlers — samen, in één structuur — uw gezin opleveren over de komende 20 jaar. Geen verplichtingen, geen gesprek met een bankier.