U bent al jaren zelfstandig. U heeft hard gewerkt, goed verdiend, en slim gespaard. Op uw bankrekening staat een bedrag dat u trots op mag zijn — €200.000, €400.000, misschien meer.
Maar u heeft geen pensioen. Geen werkgever die elke maand voor u afdraagt. En dat spaargeld staat in box 3: jaarlijks belast, onbeschermd, en bij uw overlijden volledig blootgesteld aan erfbelasting.
U heeft het zelf opgebouwd. Het verdient een betere behandeling.
De drie problemen van ongestructureerd vermogen als ZZP'er
Geen pensioenstructuur
Werknemers bouwen automatisch pensioen op. U niet. Dat betekent dat uw spaargeld én uw pensioen uit dezelfde pot komen. Die pot staat in box 3 — en wordt jaarlijks belast op fictief rendement, ongeacht wat u daadwerkelijk verdient. Geen pensioenaftrek, geen vrijstelling, geen bescherming.
Box 3 bijt jaar na jaar
Spaargeld en beleggingen in box 3 worden belast op basis van een fictief rendement. Hoe groter uw vermogen, hoe meer u betaalt — ook in jaren dat u weinig of niets verdient op uw spaargeld. Op de lange termijn kost dat tienduizenden euro's die anders hadden kunnen groeien.
Erfbelasting: uw spaargeld als erfenispot
Uw kinderen hebben bij uw overlijden elk een vrijstelling van €26.230. Over alles daarboven betalen zij 10% tot €158.669 en 20% daarboven. Bij €400.000 spaargeld en twee kinderen is de erfbelastingaanslag circa €45.000–€55.000. Dat is geld dat u heeft gespaard — verdwenen naar de Belastingdienst.
Wat u kunt doen
Lijfrente: pensioen voor de ZZP'er
Een lijfrente is een van de weinige instrumenten waarmee u als IB-ondernemer belastingaftrek krijgt op uw pensioenopbouw. U legt in, trekt de inleg af in box 1, en betaalt belasting bij uitkering. Of dit voor u voordelig is hangt af van uw inkomensniveau nu versus straks — uw fiscalist kan dit berekenen.
Familie BV en STAK: vermogen voor de volgende generatie
U hoeft geen DGA of holding te hebben om een Familie BV op te richten. Een Familie BV is een BV specifiek voor uw privévermogen — los van uw onderneming. U brengt uw spaargeld of beleggingen erin onder. De STAK staat daarboven en geeft certificaten uit aan uw kinderen.
Jaarlijks draagt u certificaten over aan uw kinderen binnen de belastingvrije schenkingsvrijstelling van €6.908 per kind per jaar — u en uw partner tellen als één schenker. U behoudt als STAK-bestuurder de volledige zeggenschap.
Begin met jaarlijks schenken
Ook zonder BV-structuur kunt u direct beginnen met jaarlijks schenken. €6.908 per kind per jaar, belastingvrij. Over tien jaar is dat €138.160 per kind overgedragen — zonder erfbelasting, zonder schenkbelasting, en buiten uw nalatenschap.
Wat MyFamilyOffice voor u doet
Als ZZP'er heeft u geleerd alles zelf te regelen. Maar vermogensstructurering is iets dat u niet elk jaar opnieuw hoeft te bedenken — het is een eenmalige investering in een structuur die daarna voor u werkt. Onze Family Office assistent brengt uw situatie in kaart en laat u zien wat een gestructureerde aanpak concreet oplevert.
Bereken wat uw vermogen als ZZP'er oplevert — mét en zonder structuur. Anoniem, direct in uw browser.
Bereken uw situatie Zet mij op de wachtlijst