Bij een echtscheiding wordt het gezamenlijk vermogen verdeeld, maar ook de pensioenopbouw — pensioenverevening is verplicht tenzij partners dit uitdrukkelijk uitsluiten. De verdeling is geregeld, de notaris heeft zijn werk gedaan. Nu staat u er alleen voor — en nu is het moment waarop de juiste financiële structuur het verschil maakt voor uzelf en uw kinderen.
De financiële realiteit na een scheiding
Na een scheiding heeft u minder dan voor. Dat is wiskundig bijna altijd zo. Maar wat u heeft, is volledig van u. Geen gemeenschappelijke belangen, geen overleg. Voor het eerst in jaren bepaalt u zelf wat er met uw geld gebeurt.
Gemeenschap van goederen vs. huwelijkse voorwaarden
De verdeling bij scheiding hangt af van uw huwelijksvorm. Bij een algehele gemeenschap van goederen wordt het gezamenlijk opgebouwde vermogen in principe gelijk verdeeld — 50/50. Schulden ook. Bij huwelijkse voorwaarden gelden de afspraken die vooraf notarieel zijn vastgelegd. Dat kan een koude uitsluiting zijn (alles gescheiden), of een periodiek verrekenbeding waarbij u op vaste momenten afrekent.
Let op: ook bij huwelijkse voorwaarden kunnen er aanspraken zijn op overgespaarde inkomsten als het verrekenbeding nooit is uitgevoerd. Hier zit vaak verborgen vermogen — of een onverwachte schuld.
Pensioenverevening: uw pensioen is óók gedeeld
Bij scheiding wordt niet alleen het vermogen verdeeld — ook de pensioenopbouw. Op grond van de Wet verevening pensioenrechten bij scheiding (Wet VPS) heeft uw ex-partner recht op de helft van het ouderdomspensioen dat u tijdens het huwelijk heeft opgebouwd. Dat geldt voor pensioenfondsen, niet automatisch voor lijfrente of banksparen.
Pensioenverevening verloopt via de pensioenuitvoerder en vergt een melding binnen twee jaar na de scheiding. Doet u dit niet, dan blijft u als ex-partner aansprakelijk voor de uitbetaling. U kunt pensioenverevening voorkomen door te kiezen voor pensioenconversie — waarbij beide partijen een eigen, zelfstandig pensioenrecht krijgen. Dit vereist uitdrukkelijke instemming van beide partners.
De overwaarde van de woning
De eigen woning is vaak het grootste gedeelde vermogensbestanddeel. Bij scheiding zijn er drie opties:
Eén partner neemt de woning over: De overnemer betaalt de ander de helft van de overwaarde uit. Dit kan via cash, of via een herfinanciering van de hypotheek. De bank beoordeelt of de overnemer de hypotheek alleen kan dragen — dat is niet altijd het geval.
De woning wordt verkocht: De overwaarde wordt verdeeld. Het aandeel dat u ontvangt valt in box 3 als spaargeld. Herinvesteringsverplichting bestaat niet bij privépersonen.
U blijft samen eigenaar (tijdelijk): Soms bewonen kinderen de woning nog. Beide ex-partners blijven dan aansprakelijk voor de hypotheek — wat risico's meebrengt als één partner niet betaalt.
Uw kinderen en de erfbelasting
U denkt misschien dat de erfbelasting voor later is. Maar uw kinderen krijgen bij uw overlijden elk slechts €25.490 belastingvrij. Over alles daarboven betalen zij 10% tot €152.368 en 20% daarboven. Die aanslag valt op het ergste moment: bij uw overlijden. En soms — als het vermogen vastzit in een woning — moeten uw kinderen liquideren om te kunnen betalen.
Rekenvoorbeeld: €400.000 vermogen na scheiding, 2 kinderen
| Scenario A — Niets geregeld | |
| Vermogen na scheiding (spaargeld + overwaarde) | €400.000 |
| Box 3-belasting over 15 jaar (geschat) | ≈ − €30.000 |
| Nalatenschap bij overlijden | ≈ €370.000 |
| Erfbelasting 2 kinderen (10%/20%) | ≈ − €48.000 |
| Kinderen ontvangen netto | ≈ €322.000 |
| Scenario B — Familie BV + STAK + jaarlijks schenken (15 jaar) | |
| Vermogen na scheiding in Familie BV | €400.000 |
| Belastingvrij geschonken (15 jr × €6.908 × 2 kinderen) | €207.240 |
| Resterende nalatenschap | ≈ €192.760 |
| Erfbelasting op restant | ≈ − €13.000 |
| Kinderen ontvangen netto | ≈ €387.000 |
Indicatief. Exacte belasting afhankelijk van verdeling, testament en persoonlijke situatie. Uitsluitend informatief — geen persoonlijk advies.
Een nieuwe start met de juiste structuur
De scheiding is afgerond. Nu is het moment om het voor uzelf en uw kinderen goed in te richten — op uw eigen voorwaarden, zonder afhankelijk te worden van een nieuw duur adviestraject.
Jaarlijks schenken: begin dit jaar nog
U kunt uw kind elk jaar €6.908 belastingvrij schenken. Na een scheiding schenkt u solo — u telt niet langer als partner samen met uw ex. De vrijstelling is per schenker per kind: als u alleen schenkt, is het €6.908 per kind per jaar. Begin dit jaar nog, en over tien jaar heeft u €138.160 per kind overgedragen zonder schenkbelasting.
Familie BV en STAK: de lange-termijnstructuur
Voor grotere vermogens — en zeker als u na de scheiding €200.000 of meer heeft — loont het om te kijken naar een Familie BV met STAK. Uw vermogen gaat in een BV, de STAK houdt de aandelen, en u draagt certificaten jaarlijks belastingvrij over aan uw kinderen. U behoudt als bestuurder van de stichting de volledige zeggenschap.
Dit is geen ingewikkeld rijkelui-instrument. Het is een structuur die werkt voor iedereen met vermogen en kinderen — en die u nu, na de scheiding, volledig op uw eigen naam en uw eigen voorwaarden kunt opzetten.
Wat MyFamilyOffice voor u doet
Onze Family Office assistent helpt u na de scheiding uw vermogenspositie te begrijpen: wat heeft u precies, hoe wordt het belast, en wat zijn de consequenties voor uw kinderen als u niets doet? Vervolgens laat het zien wat een gestructureerde aanpak concreet oplevert — in euro's, over twintig jaar.
Rustig. Zonder jargon. In uw eigen tempo.
Breng uw situatie na de scheiding in kaart — anoniem, in uw browser, zonder afspraak.
Bereken uw situatie Zet mij op de wachtlijst